陳白立局長談人頭公司滲透風險　調查局舉辦「人頭公司衍生之犯罪問題及防制對策」研討會強化經濟安全防線

(圖/ 調查局)

人頭公司犯罪已成為跨境詐欺、洗錢與地下金融活動的重要工具，法務部調查局於臺北舉辦「人頭公司衍生之犯罪問題及防制對策」研討會，集結檢調、金融監理、稅務與產業主管機關，共同研商如何從制度面強化經濟安全防線，防堵不法組織滲透金融與產業體系。

此次研討會以第三方支付平臺「台灣里」涉洗錢案件為案例，分析人頭公司如何被用於電信詐欺、地下匯兌、逃漏稅、侵害營業秘密，甚至延伸至證券犯罪與境外勢力滲透等多重風險，凸顯其已形成具組織化與產業鏈特徵的犯罪模式。

法務部調查局局長陳白立在會中指出，人頭公司透過高度隱匿的公司結構與跨境操作手法，已成為詐騙集團與洗錢網絡的核心工具，不僅破壞金融秩序，也對產業安全與社會信任造成長期衝擊，必須透過跨機關整合機制全面應對。

(圖/ 調查局)

研討會由臺北大學法律學系教授張心悌主持，並邀集臺灣臺北地方檢察署主任檢察官周芳怡、經濟部商業發展署公司登記組組長蕭旭東、金融監督管理委員會銀行局代表王麗惠、銀行公會開戶小組召集人林佩璇、財政部臺北國稅局林淑靜，以及記帳士公會全國聯合會理事長賴妙菊等人共同與談，並與第一線經濟犯罪偵查人員深入交流。

與會專家聚焦公司設立初期的審查漏洞、銀行開戶風險控管、稅務發票核發流程，以及已查獲人頭公司如何進行廢止登記與強制解散等制度問題，期望從源頭阻斷犯罪利用公司制度的空間。

張心悌指出，人頭公司犯罪已呈現完整「產業鏈」型態，包括中介媒合人頭、收購停業公司規避審查，以及由專業人士協助開戶等操作，使案件偵辦不應僅停留在單一帳戶或車手層級，必須透過司法與行政整合才能還原全貌。

(圖/ 調查局)

周芳怡則提到，檢方已透過預警中心與公司登記、稅務及金融機構合作，但受限於稅捐稽徵法與銀行法等保密規範，資料串接仍存在障礙，若能建立跨資料庫整合機制，將有助提升異常帳戶識別效率。

經濟部商業發展署蕭旭東表示，已強化公司登記「聯絡人資訊」制度，自今年2月起要求完整填報聯絡資料，並預計於7月推動新制，要求揭露專業人士與公司關係，以提升公司設立透明度。

金融監理與銀行端代表指出，金融機構已針對異常登記地址進行實地查核，並透過「打詐聯防平臺」強化即時通報機制，提升可疑帳戶攔截效率。

(圖/ 調查局)

銀行局與國稅局官員則指出，目前在個資法、銀行法與稅捐法規範下，跨機關資料共享仍須符合嚴格限制，後續仍需透過制度修法或明確例外條款，才能提升整體防詐能量。

記帳士公會賴妙菊則強調，記帳士作為企業財務「守門人」，已強化KYC與洗錢防制教育訓練，並呼籲司法單位在查獲異常案件時應即時通報，以利專業端同步啟動自律管理，避免專業角色遭犯罪集團利用。

張心悌在總結時指出，人頭公司犯罪防制不能依賴單一機關，必須透過跨部會資訊整合與公私協力機制，才能有效壓縮犯罪操作空間，進一步穩固臺灣金融秩序與經濟安全。

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(文/ 記者 郭紋雅)